Qué comprobar
Rutina de conciliación
Dato → documento → contraste → conclusión prudente.
Para documentarla: cada recibo se compara con activo, ejercicio anterior, presupuesto y acto conocido. Esta comprobación forma parte de Auditoría del IBI en una cartera inmobiliaria empresarial. Revisa además Presupuesto anual de IBI para una cartera y Prioridad explicable.
El control anual del IBI empieza cuando llega el documento, no cuando se detecta una subida meses después. Una rutina de recepción y conciliación conserva fechas, evita pagos huérfanos y crea la serie necesaria para identificar anomalías.
Bandeja única
Centraliza recibos completos por sociedad y municipio. Nombra archivos con ejercicio, referencia e identificador interno. Registra fecha de recepción y acceso electrónico. El cargo bancario se enlaza después; no sustituye el documento.
Comparación campo a campo
Contrasta referencia, valor, base imponible, base liquidable, tipo, beneficios y cuota con el año anterior. Marca qué campo explica la variación. Si ninguno, abre una incidencia documental.
Control de perímetro
Lista referencias nuevas, ausentes y duplicadas. Reconcílialas con compras, ventas, segregaciones, agrupaciones y obras. No elimines una fila solo porque el activo se vendió: conserva el histórico y fecha de salida.
Calendario de decisiones
Separa pago, revisión y posible notificación. Una duda no debe bloquear automáticamente el pago ni un pago cerrar la revisión. El asesor coordina cualquier actuación material.
Excepciones con dueño
Cada incidencia necesita responsable, siguiente acción y fecha. “Preguntar a Catastro” es vago. “Obtener notificación que explica el nuevo valor antes del viernes” es auditable.
Archivo técnico conectado
Cuando la variación coincide con una obra, enlaza licencia, plano final y decisión catastral. Cuando procede de ordenanza, conserva la fuente municipal del ejercicio.
Indicadores
Mide porcentaje de recibos recibidos, conciliados y explicados; pagos en plazo; incidencias cerradas; señales confirmadas y descartes. Separa pruebas manuales de actividad real si el sistema registra eventos.
Revisión de privacidad
No envíes todos los recibos a una calculadora externa. La detección puede ejecutarse con datos internos y categorías. Comparte documentos únicamente con asesores identificados y bajo finalidad clara.
Cierre anual
Firma el registro, archiva decisiones y actualiza presupuesto. Programa la siguiente recepción. El control se considera terminado cuando cada variación tiene explicación o propietario, no cuando todas se convierten en reclamación.
Esquema mínimo del registro anual
La tabla operativa necesita más que importe y dirección. Usa una clave interna estable y conserva los campos originales del documento para poder repetir la comparación.
| Grupo | Campos esenciales |
|---|---|
| Identidad | Sociedad, activo, referencia, municipio y unidad |
| Documento | Ejercicio, emisor, fecha de recepción y archivo fuente |
| Cálculo | Valor, base imponible, base liquidable, tipo, beneficio y cuota |
| Variación | Campo que cambia, importe, explicación y evidencia |
| Operación | Pago, responsable, incidencia, siguiente acción y fecha |
Valida formatos, pero no corrijas silenciosamente el recibo para que encaje. Si una referencia llega con un dígito distinto, conserva el valor original, abre una incidencia y documenta la resolución.
Caso de excepción: sube la cuota, no la base
El sistema detecta un aumento del 8,7 % y el equipo sospecha de una reforma reciente. La comparación campo a campo muestra que valor y bases permanecen iguales; cambia el tipo. La licencia de obra se archiva porque pertenece al historial del activo, pero no se utiliza para explicar esa variación. La incidencia se dirige a la fuente municipal y queda separada de cualquier revisión física.
En otro inmueble aparece una referencia nueva sin activo enlazado. Antes de pagar o descartar, property contrasta compras, segregaciones y anexos. El objetivo del control no es decidir automáticamente el procedimiento, sino entregar una excepción con identidad, documento y dueño.
Al cerrar el ciclo, exporta las señales confirmadas y los falsos positivos a la auditoría de cartera. Así el año siguiente empieza con vocabulario y antecedentes, no con una carpeta de PDF sin relaciones.
Evidencia
Fuentes consultadas
H-07 · Herramienta vinculada
Priorizador de cartera inmobiliaria
Una cola de revisión explicable y exportable sin direcciones, referencias ni nombres de titular.
Revisión profesional
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Nuestros expertos pueden estudiar el caso sin que esta guía anticipe el resultado.